Як подати на податкове відшкодування

Як подати на податкове відшкодування: покроковий розбір без зайвої води

Багато людей навіть не підозрюють, що держава їм винна гроші. Переплачені податки, вирахування на лікування, навчання, купівлю житла — все це можна повернути. Головне — знати, як правильно оформити заяву та куди звертатися.

Що таке податкове відшкодування та кому воно належить

Податкове відшкодування — це повернення частини сплаченого податку на доходи фізичних осіб. По суті, ви отримуєте назад те, що вже сплатили в бюджет, але за законом маєте право повернути. Це не пільга в звичайному розумінні — це ваші власні гроші.

На повернення можуть претендувати громадяни, які офіційно працюють і платять ПДФО за ставкою 13%. Студенти без доходу, безробітні або ті, хто працює неофіційно, на жаль, не зможуть скористатися цим інструментом — немає податкової бази, значить, і повертати нічого.

Основні види податкових вирахувань

Існує кілька категорій, за якими громадяни найчастіше звертаються за поверненням коштів:

• Майновий вирахування — при купівлі квартири, будинку або земельної ділянки, а також при сплаті відсотків за іпотекою
• Соціальне вирахування — за оплачене лікування, ліки, навчання (своє або дітей), внески на пенсійне страхування
• Стандартне вирахування — для батьків з дітьми, ветеранів, інвалідів та ряду інших категорій

Кожен тип має свої ліміти та особливості оформлення. Наприклад, майновий вирахування при купівлі житла можна отримати на суму до 2 мільйонів рублів — тобто максимальне повернення становитиме 260 000 рублів. За іпотечними відсотками ліміт вищий — до 3 мільйонів рублів.

Які документи знадобляться

Пакет бумаг залежить від виду вирахування, але базовий набір практично завжди однаковий. Без цих документів заяву просто не прийматимуть на розгляд.

Стандартний пакет для більшості випадків

Перш за все потрібна декларація за формою 3-ПДФО. Це ключовий документ, у якому ви вказуєте всі свої доходи за рік і розраховуєте суму до повернення. Додатково потрібна довідка 2-ПДФО від роботодавця — вона підтверджує, що податок справді був сплачений.

До цього набору додаються документи, що підтверджують підставу для вирахування: договір купівлі-продажу, чеки з аптеки, договір з медичною організацією або навчальним закладом, свідоцтва про народження дітей. Також знадобиться заява на повернення з указанням банківських реквізитів — саме туди надійдуть гроші.

Як заповнити декларацію 3-ПДФО

Багатьох лякає саме слово «декларація» — здається, що це щось неймовірно складне. Насправді все простіше, ніж виглядає на перший погляд. Сьогодні більшість людей заповнюють її онлайн через особистий кабінет платника податків на сайті ДПС.

Через особистий кабінет податкової служби

Увійдіть в особистий кабінет на порталі ДПС — авторизуватися можна через обліковий запис Держслужб. У розділі «Доходи та вирахування» виберіть потрібний тип вирахування та дотримуйтеся підказок системи. Програма автоматично підтягує дані від роботодавців, тому заповнювати все вручну часто не доведеться.

Після заповнення декларацію підписують електронним підписом — його можна генерувати прямо в особистому кабінеті. Це займає кілька хвилин. Потім документ відправляється в податкову в один клік — ніде їхати не потрібно.

Через програму «Декларація»

Якщо онлайн-формат з якихось причин не підходить, можна скачати спеціальну програму з сайту ДПС і заповнити декларацію на комп’ютері. Готовий файл або завантажують в особистий кабінет, або роздруковують і здають особисто. Другий варіант актуальний для тих, хто не має доступу в інтернет або переважає живе спілкування з інспектором.

Куди і як подавати документи

Варіантів кілька, і кожен вибирає зручний для себе спосіб. Найпопулярніший — електронна подача через особистий кабінет платника податків. Це швидко, зручно і не потребує жодних поїздок.

Другий варіант — особистий візит у відділення ДПС за місцем реєстрації. Там вас проконсультують, допоможуть з заповненням і прийматимуть весь пакет документів. Третій спосіб — відправити все поштою заказним листом з описом вкладення. Це довше, але є письмове підтвердження факту відправлення.

Строки подання та отримання грошей

Декларацію за минулий рік можна подати в будь-який час протягом трьох років. Тобто якщо ви, наприклад, оплатили лікування в 2022 році, встигнути подати документи можна аж до кінця 2025 року. Тягти, звичайно, не варто — краще оформити повернення якомога раніше.

Після отримання документів податкова проводить камеральну перевірку — вона тривала до трьох місяців. Ще один місяць відводиться на фактичне перекладання грошей на рахунок. Разом — максимум чотири місяці з моменту подання. На практиці гроші часто надходять швидше.

Спрощений порядок отримання вирахування

З 2021 року в Росії діє спрощена процедура для ряду вирахувань — зокрема, майнового та інвестиційного. У цьому випадку податкова сама формує попередньо заповнену заяву на основі даних від банків і роботодавців. Вам залишається тільки підтвердити її в особистому кабінеті.

Перевірка за спрощеним порядком займає не три місяці, а всього 30 днів. Гроші перекладають протягом 15 днів після її завершення. Це значно швидше і зручніше, хоча доступно поки не для всіх видів вирахувань.

Частих помилок при оформленні

Найпоширеніша проблема — неправильно заповнена декларація або неповний пакет документів. Податкова має право призупинити перевірку і запросити додаткові папери, що затягне весь процес. Тому краще одразу перевірити список документів для конкретного виду вирахування.

Ще одна типова помилка — указання невірних банківських реквізитів. Гроші піду не туди, і розібратися з цим буде складно. Перед відправленням заяви двічі перевірте номер рахунку та БІК банку.

Нарешті, деякі забувають, що за один рік можна заявити відразу кілька вирахувань — наприклад, і за лікування, і за навчання дитини. Розділяти їх на різні періоди немає ніякої необхідності, якщо сума сплаченого податку дозволяє покрити обидва повернення.